Старость отложили на потом: Сколько получают те, кто отказался от пенсии в надежде на ее повышение

С 1 января 2020 года вступил в силу закон о страховых пенсиях. Одна из его норм предусматривает, что по достижении пенсионного возраста работающий человек может отложить свой выход на отдых. Насчет того, выгодно ли выходить на пенсию позже, есть разные мнения. Но в первую очередь человек просто должен определиться, что для него первостепенно: стабильный высокий заработок или свободное время, которое можно посвятить, например, детям и внукам.

Вопрос-ответ Увеличат ли пенсию после повышения пенсионного возраста?

Напомним — для возникновения права на страховую пенсию по старости необходимы следующие условия:

— возраст: 55 лет для женщин, 60 лет для мужчин или более ранний при наличии оснований;

— стаж: 8 лет в 2020 году, 9 лет в 2020 году (с последующим ежегодным увеличением на 1 год до 15 лет в 2024 году) или стаж (страховой стаж и стаж на соответствующих видах работ), требуемый для досрочного назначения;

— сумма пенсионных баллов: 11,4 балла — в 2020 году, 13,8 балла — в 2020 году (с последующим постепенным ежегодным увеличением до 30 баллов в 2025 году).

Возраст выхода на пенсию в России с 2020 года

В октябре 2020 г. Президент РФ подписал Указ о дополнениях к федеральному закону №400-ФЗ «О страховых пенсиях». В нем установлено снижение пенсионного возраста, которое первоначально было предложено депутатами Госдумы. Законом оговорены такие положения:

• право получения страховых выплат по старости получают мужчины в 65 лет, женщины – в 60;
• увеличение возраста выхода на заслуженный отдых будет происходить постепенно;
• начало действия закона – январь 2020.

• Что есть, чтобы не стареть — антивозрастные продукты
• 3 фактора наступления второй волны коронавируса
• Кто рискует отравиться медикаментами

Государство поощряет отложенный выход на пенсию по старости, потому что в стране сокращается количество трудоспособного населения, растет число пенсионеров. Право такого оформления сохранится в переходный период и последующие годы проведения реформы. Новым законом предусмотрено увеличение пенсионного возраста для мужчин и женщин:

Что дает отложенное оформление пенсии

Согласно федеральному законодательству, пенсионеры получают страховые выплаты по старости, расчет которых выполняют по специальной формуле. Если уход отложен на несколько лет, увеличение размера пенсионных начислений зависит от всех ее составляющих. Формула выглядит так:

Повышение индивидуального пенсионного коэффициента

Размер ИПК зависит от продолжительности трудового стажа, сумм страховых взносов, которые уплатил работодатель. Законом определены повышающие коэффициенты. Чем больше возраст выхода на заслуженный отдых, тем выше их значение.Приняты такие показатели увеличения индивидуальных пенсионных баллов:

• Можно ли уволить мужчину 61 года
• Материнский капитал на формирование накопительной пенсии мамы
• Получение субсидии на оплату коммунальных услуг — кому положена, пакет документов и порядок оформления

Увеличение базовой выплаты

Ежегодно с 1 января происходит изменение фиксированной части (ФЧ) страховых выплат. Этот показатель – гарантия социального обеспечения пенсионера, установленная государством. Размер ФЧ зависит от категории граждан.

Если уйти на заслуженный через несколько лет после положенного срока, можно увеличить размер базовой части за счет премиальных коэффициентов.

Приняты такие значения:

Программы накопительного страхования жизни

В России есть несколько страховых компаний, у которых в названии есть слово «Жизнь». Как правило, эти компании относятся к более крупным страховщикам (например, «Ингосстрах-Жизнь» относится к «Ингосстраху»).

Такие компании предлагают программы по накопительному или инвестиционному страхованию жизни. Ключевая особенность таких программ – страховые случаи по ним. Это 2 случая:

• дожитие застрахованного до даты пенсионной выплаты;
• смерть застрахованного в накопительном периоде (иногда добавляется инвалидность).

Другими словами, по программе накопительного страхования жизни клиент страхует себя одновременно как на случай смерти, так и на случай, что он доживет до выхода на пенсию.

Есть разные программы, по каким-то нет привязки к возрасту (можно просто поставить цель накопить пару миллионов рублей), по каким-то клиент сам определяет, с какого момента он начнет получать пенсию от страховой компании.

Точно так же есть и социальные налоговые вычеты

. Правда, после начала выплат придется заплатить некоторый налог, но лишь на ту часть инвестиционного дохода, которая получена по ставке выше ключевой ставки Банка России.

К сожалению, страховые компании не спешат раскрывать условия программ накопительного страхования на своих сайтах, предлагая обсудить все в индивидуальном порядке.

Страховая компания собирает взносы от страхователей и делит всю сумму на 3 части:

• страховой фонд. Это то, что откладывается на случай смерти или инвалидности клиентов;
• страховой резерв по программе дожития. Эти деньги инвестируются в надежные доходные активы;
• расходы на ведение дела.

Но по тем данным, которые раскрывают страховые компании, можно сделать вывод о том, что особо высоких доходов их клиенты не получат. Например, программа предлагает такие условия:

• 15 лет платить взносы по 50 тысяч рублей;
• дополнительно вернуть 13% НДФЛ с каждого взноса (всего 97 500 рублей);
• к окончанию периода страхования накопится 725 763 рубля;
• с учетом вычета клиент получит 823 263 рубля плюс процент, который зависит от инвестиционного дохода.

Но если умножить 50 тысяч рублей на 15 лет

, получится 750 000 рублей – а компания предлагает выплатить и того меньше. А инвестиционный доход при неправильном подходе может быть вообще нулевым.

Так что единственная выгода от этого продукта – страхование клиента на случай смерти или инвалидности в течение этих 15 лет.

Еще есть программы инвестиционного страхования жизни – но там тоже никто не дает никаких гарантий, только выплату накопленных взносов плюс инвестиционный доход.

Инвестиционное страхование даже в Центробанке недавно назвали «мутными» продуктами

, по которым клиент никак не сможет оценить заранее свои доходы. И доходность у них невысокая – по тем полисам, которые закончились недавно, она составила от 1,3 до 2,9%.

Вывод – услуги страховых компаний хороши только для долгосрочного страхования, но доверять им свою пенсию не стоит.

Поздний выход на досрочную пенсию

Механизм действия повышающих коэффициентов распространяется на граждан, которые имеют право досрочно оформить выход на заслуженный отдых. К льготной категории относятся лица, которые работали во вредных условиях, имеют материальное обеспечение по выслуге лет. Если отложить получение пенсии на несколько лет, Пенсионный фонд России (ПФР), сделает перерасчет размера выплат. Согласно законодательству приняты такие премиальные коэффициенты:

НПФ в среднем отстали от ПФР в индексации

Негосударственные пенсионные фонды (НПФ) с 1 августа увеличили выплаты клиентам, получающим пожизненные или срочные пенсии. Средневзвешенные корректировочные коэффициенты, которые составляют основу повышения, по расчетам “Ъ”, равняются 8% и 7,1% соответственно. Это несколько ниже показателей Пенсионного фонда России (ПФР). Отставание НПФ может объясняться эффектом малых размеров инвестиционных портфелей, из которых проводятся выплаты накопительных пенсий.

Средневзвешенная корректировка пожизненных выплат накопительной пенсии с 1 августа составила 8%. Это следует из отчетности 29 НПФ, работающих в системе обязательного пенсионного страхования (ОПС). Корректировка срочных пенсионных выплат частными фондами в среднем составила 7,1%. Пенсионный фонд России ранее сообщал (см. “Ъ” от 26 мая), что его корректировки составляют 9,1% и 8% соответственно. В ПФР получают пожизненные пенсии 80 тыс. человек, срочные — 32 тыс. человек. В НПФ корректировка коснется десятков тысяч граждан.

Корректирующие коэффициенты — это минимальный размер увеличения накопительных пенсий. Повышение выплат также происходит за счет поступающих дополнительных взносов по госпрограмме софинансирования пенсионных накоплений (см. “Ъ” от 23 декабря 2020 года). Например, корректирующий коэффициент для НПФ «Сургутнефтегаз» составляет 10,4%, однако для некоторых клиентов, делающих добровольные взносы по программе софинансирования, повышение пожизненных пенсий с 1 августа могло составить до 22,1%, указывают в фонде. «В показания реальной корректировки также попадает инвестиционный доход только что вышедших на пенсию людей, который был начислен на накопительный счет за тот период, когда пенсия еще не была им назначена»,— отмечает руководитель департамента персонального учета НПФ «Сафмар» Наталья Фадеева.

Ежемесячная пожизненная (накопительная) пенсия

в основном назначается женщинам, достигшим 55 лет, и мужчинам, достигшим 60 лет, у которых на счету скопилось достаточно средств, чтобы выплаты превышали 5% всех ежемесячных пенсионных выплат (с учетом страховой части). В противном случае накопленные средства им выплачиваются единовременно. На
срочную пенсию
могут претендовать граждане, которые в рамках системы ОПС делали добровольные взносы по программе софинансирования или перевели в нее средства материнского капитала.

Размер выплат по пенсионным накоплениям повышается ежегодно 1 августа в зависимости от результатов инвестирования соответствующих портфелей, полученных в предыдущем году. Для назначенных пожизненных пенсий — это выплатной резерв, для срочных пенсий — резерв срочных выплат. «Коэффициенты корректировки считают актуарии фондов. Они зависят только от полученного дохода и рассчитываются таким образом, чтобы денег в резервах хватило для выплат в скорректированном размере весь положенный срок»,— объясняет руководитель департамента персонального учета НПФ «Сафмар» Наталья Фадеева.

В НПФ сконцентрировано 22,5 млрд руб. выплатного резерва и 2,7 млрд руб. резерва срочных выплат. Портфелями ПФР управляет государственная УК ВЭБ.РФ — выплатной резерв составляет 19,8 млрд руб., а резерв срочных выплат — 5 млрд руб. Минимальный корректирующий коэффициент пожизненной пенсии был у фондов «Гефест» (4,4%), «Стройкомплекс» (4,9%), а также у НПФ Сбербанка (5,1%). У 11 фондов корректировка превысила показатель ПФР, в том числе лидерами стали фонды «Волга-Капитал» (15,6%), «Первый промышленный альянс» (13,8%), НПФ «Транснефть» (11,9%). Столько же фондов обогнали показатели ПФР и по корректировочному коэффициенту срочных выплат. В лидерах также оказались «Волга-капитал» (11,5%) и НПФ «Транснефть» (11,1%), а также НПФ «Ростех» (11,2%). Минимальные коэффициенты были у фонда «Альянс» (2,5%), НПФ Сбербанка (5%) и «Будущего» (5,4%).

Луи-Фердинанд Селин, французский писатель, «Путешествие на край ночи», 1932

Смерть — вопрос нескольких часов, возможно, даже минут, тогда как пенсия — это как нищета: на всю жизнь

«У частных фондов сформированы не очень большие портфели выплатного резерва и срочных выплат в отличие от ПФР. В связи с необходимостью обеспечивать регулярные выплаты это требует от НПФ держать средства в ликвидных и консервативных инструментах. У ВЭБа за счет масштаба пространство для инвестиционного маневра шире»,— отмечает основатель проекта «Моя пенсия» Сергей Околеснов. По его мнению, это могло стать причиной небольшого отставания частных фондов от показателей ПФР. Впрочем, он напоминает, что за счет взятого вознаграждения частные фонды отстали от показателей государственной УК и по основному портфелю по ОПС (см. “Ъ” от 28 февраля), через который инвестируются пенсионные средства граждан на этапе накоплений.

Илья Усов

Плюсы и минусы отложенного выхода на пенсию

Насколько выгоден гражданину выход на пенсию позже положенного срока? Если откладывать заслуженный отдых, можно получить:

• ежегодное увеличение премиальных коэффициентов;
• повышение их стоимости;
• рост размера фиксированной выплаты страховой части.

В сравнительных расчетах преимущество не настолько очевидно. Отложенный уход выгоден только при наличии большой официальной зарплаты, от которой идет отчисление страховых взносов. Подробнее:

Примеры — пенсионер выходит на пенсию по старости вовремя и позже положенного срока

Возьмем для наглядного примера двух женщин с одинаковыми показателями для назначения страховой пенсии:

• пенсионных баллов – 100,
• иждивенцев нет,
• обе продолжают работать (заработок – 30 000 рублей в месяц).

Первая обратилась в ПФР сразу по достижении 55-летнего возраста, в 2020 году размер ее пенсии составил: 4 982,90 (фиксированная выплата) + 8 149 (стоимость 100 пенсионных баллов в 2018 году) – итого размер пенсии составит 13 131,90 рублей.

Вторая отложила выход на пенсию на пять лет (то есть до 2023 года). Согласно законодательству при такой отсрочке полагается повышение фиксированной выплаты пенсии на 36%, а суммарной стоимости пенсионных баллов – на 45%.

За эти пять лет ей так же будут начисляться пенсионные баллы от суммы пенсионных отчислений с заработка.

Условно за все эти пять лет она дополнительно заработает (360 000 / 1 021 000) х 10 х 5 = 17 баллов (если принять неизменными значения предельной базы начисления страховых взносов).

С учетом ежегодной индексации за 5 лет (условно на 4%) фиксированная выплата к пенсии составит 5 182,22 рубля. Методики расчета повышения стоимости пенсионного балла пока нет, но в среднем если сравнить изменения этих значений с 2020 года, то примерно рост составляет 4%.

Таким образом, можно спрогнозировать, что через пять лет стоимость пенсионного балла составит 99,14 рублей.

В итоге получаем, что к моменту выхода на пенсию через пять лет вторая женщина получит:

• фиксированную выплату 5 182,22, которую ей дополнительно увеличат на коэффициент 1,36. В итоге ее размер составит 7 047,82 рубля,
• сумму пенсионных баллов 117, стоимость которых с учетом повышающего коэффициента к тому времени составит: 117 х 99,14 х 1,45, т.е. 16 819,10 рублей.

В итоге получаем, что размер пенсии с учетом отсрочки выхода на пять лет составит 23 866,92 рублей.

По сравнению с тем, сколько назначили первой пенсионерке, конечно же, это больше (разница 10 735,02 рублей).

Но первая пенсионерка, назначившая пенсию, также продолжает работать в течение пяти лет. С учетом ежегодного перерасчета, ее пенсионный капитал повысится еще на 15 пенсионных баллов (учитываем действующее ограничение перерасчета пенсии тремя баллами в год).

Индексация пенсий для работающих пенсионеров, как известно, приостановлена. Поэтому ежегодно разница со второй женщиной будет сокращаться на три балла, т.е. порядка 245 рублей.

Таким образом, за те пять лет отсрочки, что ждет для назначения пенсии вторая женщина, первая уже получит:

• в 2020 году – 157 582,80 рублей,
• в 2020 году – 160 522,80 рублей,
• в 2020 год – 163 462,80 рублей,
• в 2021 году – 166 402,80 рублей,
• в 2022 году – 169 342,80 рублей.

Суммарно – 817 314 рублей за пять лет.

С 2023 года вторая женщина выйдет на пенсию и будет получать, как мы рассчитывали выше, 23 866,92 рублей. Пенсия первой в то время составит 14 356,90 рублей.

Разница, как видим – 9 510,02 рублей в месяц.

Но с учетом того, что первая женщина уже получила 817 314 рублей пенсии за пять лет, второй придется «догонять» первую с учетом своего преимущества еще 7 лет.

То есть в возрасте 67 лет они выйдут, наконец, на равные позиции, и вторая начнет опережать первую по пенсионным выплатам.

Иными словами, выгода от отсрочки назначения пенсии для пенсионера наступает, по сути, лишь через 12 лет. Все это время выгоду получает исключительно государство.