Пенсия: накопительная и страховая части, что это, чем отличается размер пенсии

Главная > Виды пенсий > Страховая

• Свернуть
• Развернуть

Навигация по статье

• Отличие страховой пенсии от трудовой
• Формирование страховой пенсии
• Виды пенсий и условия их назначения По старости
• По инвалидности
• По случаю потери кормильца

11 930

Пенсионная система в нашей стране постоянно совершенствуется с учетом требований современных реалий. В России сложилось несколько форм пенсионного обеспечения: государственные и негосударственные пенсии, обязательное пенсионное страхование. Последнее предполагает согласно новому закону № 400-ФЗ от 28.12.2013г. «О страховых пенсиях»

, действующему в нашей стране с начала 2020 года,
три вида страховых пенсионных выплат:

• по старости;
• по инвалидности;
• по потере кормильца.

В новых условиях пенсионное обеспечение будет формироваться из трех составляющих: фиксированной выплаты и двух самостоятельных пенсий (страховой и накопительной). Пенсионные права теперь будут учитываться в индивидуальных коэффициентах, или баллах.

Важно, что все ранее приобретенные гражданином права фиксируются, учитываются в новой системе и не уменьшаются.

Чем отличается страховая пенсия от трудовой?

В новом законодательстве о пенсионном обеспечении отсутствует понятие «трудовой пенсии»

, теперь её заменяет страховая пенсионная выплата.
Страховая пенсия — это гарантированная государством ежемесячная выплата действующим пенсионерам, возмещающая им утраченный доход.
Необходимым условием возникновения права на страховую пенсию является страховой стаж, то есть наличие у гражданина периодов работы, за которые работодатель уплачивал взносы в Пенсионный фонд. К таким периодам работы могут быть отнесены и нестраховые периоды, но при этом должно соблюдаться условие — им предшествовали или за ними следовали периоды уплаты страховых платежей. О таких периодах говорится в ст. 12 закона «О страховых пенсиях»

.

Главным отличием трудовой пенсии от страховой является то, что ранее размер выплаты зависел в первую очередь от объема страховых взносов, перечисленных работодателем в ПФР. При назначении же страховой пенсии значительным фактором будет продолжительность трудового стажа.

Основные отличия страховых и накопительных взносов пенсии

Для большинства граждан РФ нет очевидной разницы между двумя компонентами составляющей пенсии, разница страховой и накопительной части пенсии в следующем:

Базовая пенсионная часть (страховая):

• это государственный гарант ежемесячных выплат, с учетом трудовых заслуг;
• не зависит от накопительного компонента и причисленного к нему фонда (государственного или частного);
• выплата страховых взносов накопительной части трудовой пенсии, на сегодняшний день, начисляется действующим пенсионерам.

Накопительная часть:

• подлежит хранению, накапливается на личном счету застрахованного лица. Данные не растрачивается на текущие выплаты;
• размер средств зависит от фонда, способов его инвестирования;
• выбор же управляющей компании, фонда гражданин совершает на свое усмотрение;
• отсутствие гарантий и защищенности от рисков государством.

Граждане, которые хотят попробовать иметь более высокую пенсию, умеют управлять своим капиталом – стоит попробовать получить высокий доход в старости, путем инвестирования накопительной части пенсии в НПФ.

back to menu ↑

Формирование страховой пенсии

Такой вариант пенсионного обеспечения в виде страховой пенсии устанавливается всем гражданам старше 1966 года рождения.

Лицам моложе 1967 года рождения предоставлена возможность выбора платить страховой взнос на страховую пенсию или накопительную.

• Отказавшись от пенсионных накоплений, гражданин формирует только страховую пенсию. Соответственно работодатель будет перечислять за него страховые платежи в ПФР в размере 22%, откуда 16% идут на страховую пенсию. Эти проценты фиксируются на лицевом счете застрахованного лица, а затем пересчитываются (переводятся) в баллы.
• В случае выбора и накопительной пенсии отчисления на нее составят 6%, оставшиеся проценты пойдут на страховые пенсионные выплаты.

В 2014-2020 г.г. государство взяло своеобразную паузу, перенаправив все платежи на страховые взносы. Такой шаг позволит сократить дефицит бюджета ПФР на текущие выплаты пенсионерам и повысить защищенность уже существующих накоплений, т.к. за это время все НПФ должны будут пройти процедуру акционирования и после чего будут включены Центробанком в реестр, гарантирующий сохранность накопленных средств.

Страховая пенсионная выплата формируется из страховых взносов, гарантируется государством и ежегодно увеличивается на коэффициент индексации.

Пенсионное обеспечение в срочном порядке

Особенностью данного вида выплаты является возможность правопреемникам унаследовать остаток со счета застрахованного лица.

Подача документов и сроки рассмотрения идентичны выплатам пожизненно.

Небольшое отступление, связанно с периодом выплат застрахованному лицу, который он назначает самостоятельно, но не менее срока 10 лет.

Лица, подходящие под данную категорию:

1. Наличие материнского капитала и перевод средств на формирование накопительной пенсии;
2. Застрахованный гражданин, перечислявший дополнительные страховые взносы на накопительную часть пенсии. Это государственная программа «софинансирования» пенсионных накоплений и страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии, за счет индивидуальных средств рабочего населения.

back to menu ↑

Виды страховых пенсий и условия их назначения

Виды страховых пенсионных выплат по старости, по инвалидности, по потере кормильца различаются условиями их назначения, порядком начисления и правилами подсчета.

Все заявления граждан о назначении какой-либо пенсии рассматриваются специалистами районных управлений ПФР в течение 10 рабочих дней со дня обращения или со дня приема недостающих документов, если они были представлены в течение трех месяцев.

Страховая пенсия по старости

Условиями назначения пенсионной выплаты по старости являются:

1. возраст;
2. наличие минимального стажа;
3. наличие минимального количества баллов.

Требования к возрасту выхода на пенсию с 2020 году поэтапно увеличиваются:

• для женщин до 60 лет;
• для мужчин — 65 лет.

Что касается минимального стажа, то по закону № 400-ФЗ от 28.12.2013 г. он должен составлять к 2025 году 15 лет. В 2020 году он был принят равным 11 с ежегодным увеличением до необходимого.

Кроме того, для возникновения права на страховую пенсию гражданин должен иметь к 2025 г. не менее 30 баллов. Если ранее пенсионные права выражались в рублях, то теперь — в коэффициентах. Такие условные единицы зависят от уровня заработной платы и количества уплаченных с неё страховых взносов в ПФР. Минимальная сумма баллов была принята в 2020 г. на уровне 18,6 с последующим увеличением до необходимой.

Гражданам, которые по тем или иным причинам не приобрели права на страховую пенсию, выплачивается социальное пенсионное обеспечение.

Кроме страховой выплаты для граждан установленного пенсионного возраста существуют досрочные пенсии, назначаемые в более раннем возрасте. Условием для возникновения права на такую пенсию является наличие страхового стажа на соответствующих видах работ. Требования к минимальному стажу и количеству баллов такие же, как и для обычной пенсии по старости.

Особенностью включения в стаж для досрочного пенсионного обеспечения периодов работы граждан некоторых профессий является обязательная уплата страховых взносов по дополнительному тарифу с начала 2013 года.

Страховая пенсия по инвалидности

Гражданам, утратившим трудоспособность, необходима всесторонняя помощь, в том числе и от государства, которое принимает меры по их поддержке и защите. Основные понятия, касаемые поддержки инвалидов, законе содержатся в № 181-ФЗ от 24.11.1995 г. «О социальной защите инвалидов в РФ»

.

Для назначения пенсии по инвалидности необходимы следующие условия:

• наступление нетрудоспособности и установление инвалидности;
• наличие страхового стажа.

С введением нового закона № 400-ФЗ от 28.12.2013 г. пенсионное обеспечение по инвалидности назначается вне зависимости от причины ее возникновения. Для подтверждения факта нетрудоспособности гражданину выдается выписка из акта освидетельствования, выдаваемая органами медико-социальной экспертизы (МСЭ). С этим документом человек может обратиться за назначением пенсионной выплаты.

Продолжительность стажа, за который были перечислены платежи в ПФР, в данном случае значения не имеет. Важно наличие хотя бы одного такого дня. При отсутствии такового устанавливается социальная пенсия.

Страховая пенсия по случаю потери кормильца

Страховой случай, а именно смерть кормильца, является основанием для данного вида пенсии. Для установления выплаты по утере кормильца должны выполняться следующие условия:

• у умершего имеется страховой стаж;
• отсутствует противоправное деяние, совершенное нетрудоспособным членом семьи и повлекшее за собой смерть кормильца.

Стаж, в течение которого работодатель отчислял взносы в ПФР за умершего кормильца, необходим для права на страховую пенсию. Причем такой стаж может быть равен и одному дню. Если же умерший гражданин не работал ни одного дня, то ему будет назначена социальная пенсия.

Страховая пенсия по потере кормильца

Соответствующая выплата может быть назначена и в этом случае. При этом учитывается статус претендента. Он должен состоять на иждивении у умершего, являться нетрудоспособным и быть родственником. Однако право на страховую выплату утрачивается, если в отношении кормильца им было совершено преступление, в результате которого кормилец скончался. В этом случае остается возможность назначения только социальной выплаты.

Назначение страховой части пенсии реализуется аналогичным образом, если гражданин признан безвестно отсутствующим. Для этого необходимо обратиться в суд, чтобы там было вынесено соответствующее решение.

Особенность этого основания для выплаты заключается в том, что она назначается вне зависимости от того, какой период стажа был у умершего кормильца. Однако при его полном отсутствии назначается только социальная выплата.

Размер страховых пенсий

Согласно принятому закону «О страховых пенсиях в РФ»

расчет размера страховой выплаты осуществляется по формуле:

СП = ИПК х СПК,

где:

• СП
  — размер пенсии;
• ИПК
  — индивидуальный пенсионный коэффициент;
• СПК
  — значение индивидуального коэффициента в денежном выражении на день назначения выплаты.

Данная формула полностью относится к расчету пенсионных выплат тем, кто начинает свою трудовую деятельность в 2020 году. Для тех, кому до пенсии осталось немного времени, накопленные до этого права тоже переведут в баллы, а далее будут считать по-новому.

Таким образом, пенсионные права граждан, сформированные до 2020 года, будут конвертированы в сумму индивидуальных коэффициентов, а уже к этой величине будут прибавляться коэффициенты за каждый год стажа после 2020 года.

Величина индивидуального пенсионного коэффициента (ИПК)

Как видно из формулы, определяющей страховую выплату, основным ее элементом является ИПК. Данный коэффициент учитывает как периоды работы, имевшие место до вступления нового закона, так и периоды после. Таким образом, в расчет принимаются ожидания граждан, формировавших свои пенсионные права в условиях действия прежнего законодательства.

Значение ИПК определяется по формуле:

ИПК = (ИПКс + ИПКн) х КвСП,

где:

• ИПК
  — индивидуальный коэффициент на день, с которого назначается выплата;
• ИПКс
  — индивидуальный коэффициент за периоды до 1 января 2015 года;
• ИПКн
  — индивидуальный коэффициент за периоды работы после 1 января 2015 года;
• КвСП
  — повышающий коэффициент для расчета пенсий по старости и по случаю потери кормильца.

Коэффициент повышения при расчете ИПК является стимулом к более позднему выходу на пенсию. Например, если гражданин отложит свой выход на пенсию по старости на год, то сумма ИПК увеличится на 7%, через 5 лет она повысится на 45%, а через 8 лет — уже на 90%.

Фиксированный (базовый) размер пенсии

Фиксированная выплата по новому законодательству является аналогом базового размера трудовой пенсии. Эта выплата устанавливается одновременно с назначением пенсии и гарантируется государством, выплачивается в твердо установленном размере.

Сумма базовой (фиксированной) выплаты ежегодно индексируется 1 февраля на индекс роста потребительских цен по результатам прошлого года.

Некоторым категориям граждан устанавливается повышенный размер фиксированной выплаты, а именно:

• достигшим 80-летнего возраста или являющихся инвалидами I группы;
• имеющим на иждивении нетрудоспособных членов семьи;
• имеющим 15-20 лет работы на Крайнем Севере и приравненных к ним местностях при наличии страхового стажа 25 лет у мужчин и 20 лет у женщин;
• детям, оставшимся без родителей;
• проживающим на Крайнем Севере;
• неработающим и проживающим в сельской местности, если они имеют 30 лет стажа в сельском хозяйстве.

К базовому размеру, также как и к страховой пенсионной выплате, применяется повышающий коэффициент, если гражданин решил уйти на пенсию в более поздние сроки.

Какая пенсия выплачивается работающим пенсионерам?

С 2020 года пенсионерам, осуществляющим трудовую деятельность, пенсия выплачивается без учета проводимых индексаций. Такое правило распространяется на получателей только страховых пенсий.

При официальном прекращении трудовой деятельности право на плановое повышение будет восстановлено и выплаты скорректированы на величину всех индексации, имевших место в период осуществления работы. Страховая пенсия с учетом индексации назначается уже со следующего месяца. При этом никакого заявления в ПФР подавать не нужно. С 1 апреля 2020 года факт осуществления трудовой деятельности будет выявлен автоматически, так как с этой даты введена упрощенная ежемесячная отчетность для работодателей.

Если гражданин после этого снова начнет трудовую деятельность, то его страховая пенсия уменьшена не будет.

Пенсия по старости

До того как была принята новая пенсионная реформа, касающаяся достижения определенного возраста выхода на отдых, женщины уходили на пенсию в 55 лет, а мужчины – в 60. Однако реформа принесла новые показатели. Согласно ей, женщинам придется уходить на отдых в шестьдесят лет, а мужчинам – в шестьдесят пять. В ходе реформирования также был произведен и перерасчет страховой части пенсии в пенсионные баллы.

Кроме того, для возникновения данного права должен быть страховой стаж, срок которого составляет не менее 15 лет, а также индивидуальный пенсионный коэффициент (коротко, ИПК) – равный 30. В настоящее время эти параметры ниже. Они будут подниматься постепенно.

На сегодняшний день актуальны следующие данные:

1. Возраст для выхода на пенсию увеличен не для всех граждан. Есть отдельные категории, которых этот порядок не коснулся.
2. Возможность выхода на досрочный отдых также сохраняется по разным основаниям, к примеру, по выслуге лет. У данной категории граждан нередко возникает вопрос о том, как получить страховую часть пенсии, если продолжать трудовую деятельность.
3. В 2020 году, чтобы получить возможность выхода на пенсию, нужно иметь минимальный стаж 9 лет, а число ИПК – 13,8.

Пенсионная реформа будет завершена к 2025 году, когда показатели увеличатся до максимальной отметки.

Индексация пенсий в 2020 году

Ежегодно 1 февраля государство осуществляет повышение всех видов страховых пенсий с учетом роста цен и среднемесячной зарплаты по стране. Однако на период 2019-2024 гг. индексация будет происходить с 1 января согласно заранее определенным законом коэффициентам. Например, в 2020 году страховые пенсии были увеличены на 6,6%.

Важно помнить, что минимальный размер пенсионной выплаты не может быть ниже прожиточного минимума, установленного в каждом конкретном регионе. Если пенсионное обеспечение будет ниже этого уровня, то гражданин имеет право на установление социальной доплаты из федерального или регионального бюджета.

Выплата трудовой пенсии

Все виды страховой пенсии выплачиваются ежемесячно за текущий период. Пенсионную выплату пенсионер может получить лично или через доверенное лицо. Пенсию, установленную ребенку, получает один из родителей или опекун. Четырнадцатилетний ребенок может получать пенсию самостоятельно.

Способ доставки пенсионных выплат выбирается гражданином при написании заявления о назначении. Однако такой способ может быть путем подачи соответствующего заявления в ПФР.

Выплата пенсионного обеспечения осуществляется:

• через учреждения почтамта (на дому или в отделении почты);
• через банк.

Приостановление и прекращение выплаты

Основаниями для приостановления выплаты пенсии являются следующие обстоятельства:

• неполучение таких выплат в течение шести месяцев;
• неявка нетрудоспособного гражданина на очередное переосвидетельствование;
• достижение получателем пенсии совершеннолетия и отсутствие документов, подтверждающих его обучение на дневном отделении, либо окончание учебы после 18 лет;
• прекращение срока действия вида на жительство;
• поступление документов о выезде пенсионера на постоянное место жительство в иностранное государство, с которым заключен договор об обязательствах этого государства по пенсионному обеспечению наших граждан;
• поступление документов о переезде на постоянное жительство в иностранное государство, с которым не заключен международный договор, и отсутствие заявления о выезде за пределы России.

Приостановление или прекращение выплаты суммы пенсии осуществляется с 1 числа, следующего за месяцем, в котором наступили такие обстоятельства.

Основаниями для прекращения пенсионных выплат являются следующие обстоятельства:

• смерть получателя пенсии или признание его безвестно отсутствующим;
• истечение полугода со дня приостановления выплаты;
• утрата права на назначенный вид пенсии;
• непредставление иностранным гражданином или лицом без гражданства вида на жительство;
• отказ от получения страховой выплаты.

Следует помнить, что гражданин обязан своевременно извещать органы ПФР об обстоятельствах, влекущих за собой приостановление или прекращение пенсионного обеспечения.

Как образуется пенсия

Если или нет у налогоплательщика накопительная часть пенсии прямым образом зависит от его статуса. До конца 2020 года лица, появившиеся на свет в 1967 году и позже, должны быть отдать распоряжение о судьбе своего будущего капитала. Они имели два варианта:

• оставить деньги в ПФР (тогда накоплениями занимается государственная управляющая компания в лице ВЭБ);
• перевести деньги в любой НПФ.

Те, кто «промолчали», т.е. не выбрали ни тот, ни другой вариант, лишились накопительной части пенсии вообще. Те, кто только впервые приступают к работе, в течение 5 лет должны определиться с управляющей компанией. Если они не сделают свой выбор, то будут приравнены к «молчунам».

Обзоры

Для тех, кто желает преумножить будущую пенсию, обязательно стоит выделить накопительную часть. Они смогут инвестировать в нее с помощью различных инструментов, например, направляя лично страховые взносы на накопительную часть или переводя их в высокодоходный НПФ. Другие же лица (в том числе те, кто родился до 1967 года) смогут претендовать только на фиксированную и страховую.

Таким образом, в настоящий момент формула для окончательного размера пенсии выглядит так:
Ф + Н + ИПК*Б, где: Ф – фиксированная выплата (6%); Н – накопительная часть (6% у тех, кто ее сформировал, 0% – у остальных); ИПК – число накопленных баллов; Б – стоимость балла на момент выхода на пенсию.
В 2020 году стоимость балла составляет 87,24 рублей. Так, накопив 50 баллов и выйдя в текущем году на заслуженный отдых, можно получить прибавку к фиксированной пенсии в размере 4362 рубля. Окончательный ее размер будет зависеть от состояния сбережений на накопительном счете и от порядка распоряжения ими.

Для предварительного подсчета размера выплат, включая накопительную и страховую часть трудовой пенсии, можно использовать специальный калькулятор, расположенный на сайте ПФР здесь: pfrf.ru/eservices/calc.

Для более того расчета лучше обратиться непосредственно в ПФР, калькулятор дополнительные коэффициенты не учитывает.

На окончательный размер пенсии, помимо указанных переменных, влияют род работы (для военнослужащих и государственных работников расчет идет по иной схеме), наличие негативных факторов работы (в условиях Крайнего Севера, вредное производство и т.д.), число иждивенцев в наличии, осуществлялся ли уход за детьми в декрете, работал ли человек после выхода на отдых после трудовой деятельности и т.д.

Комментарии (13)

Показано 13 из 13

• Валерий 13.05.2016 в 18:49
  Сейчас много говорят о том, что молодые люди могут уже в настоящее время влиять на размер своей будущей пенсии. Моей дочери 36 лет. Подскажите, пожалуйста, что она может предпринять, чтобы в дальнейшем рассчитывать на достойное пенсионное обеспечение?

  ответить

  Юлия 14.05.2016 в 18:00

  В России с начала 2020 года действует новый порядок расчета пенсии. На её размер влияет несколько факторов. В первую очередь, это величина официальной заработной платы – чем она больше, тем выше будущая пенсионная выплата. Кроме того, влияет длительность стажа. За каждый год трудовой деятельности будут начислены пенсионные коэффициенты. Соответственно, сумма пенсии будет больше у того, кто накопит больше таких коэффициентов. Немаловажной особенностью с принятием нового закона является и возраст выхода на заслуженный отдых. Отодвинув срок назначения пенсии на год или более, можно также увеличить размер будущей выплаты. Кроме того, если ваша дочь является участником программы софинансирования, то государство повысит пенсионную выплату, удвоив добровольные взносы граждан.

  ответить